گسترش نظارت IRS بر ارزهای دیجیتال

سازمان درآمد داخلی آمریکا (IRS) از سال ۲۰۱۷ به طور مداوم قابلیت‌های نظارتی خود بر ارزهای دیجیتال را گسترش داده است. این سازمان از بررسی محدود معامله‌گران انفرادی به درخواست‌های گسترده برای دریافت سوابق کاربران از صرافی‌های بزرگ و شرکت‌های کریپتو حرکت کرده است. این روند منجر به کشف ۳.۵ میلیارد دلار توقیف ارزهای دیجیتال در سال مالی ۲۰۲۱ شده که ۹۳٪ از کل توقیف‌های دارایی این سازمان را تشکیل می‌داد.

گسترش ابزارهای نظارتی

دیوید کلاسینگ (David Klasing)، وکیل مالیاتی متخصص در مالیات ارزهای دیجیتال، در مصاحبه با رسانه دکریپت گفت: “در ابتدا، سازمان مالیاتی گروه محدودتری از افراد را بر اساس آستانه‌های معاملاتی خاص هدف قرار می‌داد. اما پرونده‌های اخیر نشان‌دهنده رویکردی گسترده‌تر است که هدف آن شناسایی عدم انطباق مالیاتی در صرافی‌های متعدد کریپتو است.”

سازمان مالیاتی با استفاده از احضاریه‌ها و تحلیل‌های پیشرفته بلاک چین، اکنون قادر به ردیابی معاملات ارزهای دیجیتال در زمان واقعی است. صرافی‌های بزرگی مانند کوین بیس، کراکن، پولونیکس و سرکل در میان اولین اهداف این اقدامات قرار گرفتند. تا ژوئن ۲۰۲۳، این سازمان ۲۱۶ بررسی آغاز کرده است.

چالش‌های آینده

نیک ویتولا (Nick Waytula)، وکیل و رئیس بخش مالیات در کریپتو تکس کلکولیتر، این تغییرات را “نقطه عطفی در اجرای مالیات کریپتو” توصیف کرد. وی هشدار داد که استفاده گسترده از احضاریه‌های جان دو “به طور قابل توجهی استانداردهای انطباق را برای شرکت‌های کریپتو بالا می‌برد”. رژیم گزارش‌دهی ۱۰۹۹-DA که قرار است از سال ۲۰۲۵ اجرایی شود، هدف کاهش مغایرت‌های تاریخی گزارش‌دهی را دارد که باعث اخطارهای اشتباه از سوی سازمان مالیاتی شده است.